ふるさと納税 iDeCoで調べる人の結論
iDeCoの掛金は所得控除になるため、ふるさと納税の控除上限額に影響することがあります。節税を重ねる年ほど、寄付額は少し控えめに見るのが安全です。
- iDeCoの掛金は所得控除として課税所得を下げる
- 課税所得や住民税所得割額が下がると、ふるさと納税の上限額も変わる
- 年収だけの早見表より、控除を含めた計算が必要
iDeCoがあると上限額が変わる理由
ふるさと納税の控除上限額は、年収だけでなく所得控除や住民税額にも左右されます。iDeCoの掛金があると課税所得が下がるため、ふるさと納税で控除できる余地も小さくなる場合があります。
早見表だけで判断しない
年収別の目安は便利ですが、iDeCo、医療費控除、住宅ローン控除などがある人はズレが出ます。目安額をそのまま上限とせず、安全ラインを作って寄付しましょう。
控除上限額は年収だけで決まりません。家族構成、所得控除、税額控除、確定申告の有無によって変わるため、迷う年ほど少し余裕を残して寄付しましょう。
おすすめの寄付ペース
年初から満額を使い切るより、まずは概算の7〜8割に抑え、12月に源泉徴収票や控除額の見込みを見て調整する流れが向いています。
よくある質問
iDeCoをしていてもふるさと納税できますか？
できます。ただし控除上限額が変わることがあるため、控えめに計算するのがおすすめです。
iDeCoの掛金は入力した方がいいですか？
はい。正確な上限額に近づけるには、所得控除として考慮する必要があります。
年収別の上限額より低く見た方がいいですか？
iDeCoなど控除が多い人は、年収だけの目安より低めに見る方が安全です。
まずは自分の控除上限額を確認しましょう。
5問に答えるだけで安全ラインまで計算できます。